Questa pagina è dedicata al verbale di consegna documenti tra commercialista e cliente: qui puoi scaricare un modello in formato Word e in formato PDF per compilare o stampare il documento. Il verbale attesta il trasferimento della documentazione contabile e fiscale, definisce la modalità di riconsegna e segnala il momento in cui si trasferisce la responsabilità della conservazione dal professionista all’imprenditore.
Fac simile verbale consegna documenti commercialista Word
Il fac simile in formato Word è pensato per essere scaricato e modificato facilmente: puoi personalizzare l’intestazione dello studio, i dati delle parti, l’elenco della documentazione e le annotazioni prima di stamparlo o inviarlo in formato digitale. Utilizza il modello per garantire che la consegna sia documentata in modo chiaro e conforme alle indicazioni professionali e normative.
Fac simile verbale consegna documenti commercialista PDF
Il fac simile in formato PDF è pronto per la stampa e l’archiviazione. È utile quando si desidera una copia non modificabile da conservare o inviare al cliente; il PDF mantiene la formattazione del documento e può essere allegato a pratiche o fornito come prova della riconsegna.
Esempio verbale consegna documenti commercialista
VERBALE DI CONSEGNA DOCUMENTI
Studio professionale: __________________________________________________________
Sede: _______________________________________________________________________
Partita IVA / Codice Fiscale: ___________________________________________________
Telefono: _______________________ Email: _______________________________________
Dati del professionista (commercialista):
Nome e Cognome: _____________________________________________________________
Iscrizione all’Albo: ___________________ Numero iscrizione: ______________________
Dati del cliente / azienda:
Ragione sociale / Nome e Cognome: _____________________________________________
Sede / Residenza: ____________________________________________________________
Partita IVA / Codice Fiscale: ___________________________________________________
Rappresentante legale (se applicabile): _________________________________________
Recapito telefonico / email: ___________________________________________________
Luogo di consegna: __________________________ Data: ___ / ___ / _______ Ora: _______
Modalità di consegna (barrare o compilare):
– Consegna a mano: ____
– Raccomandata postale / assicurata: ____ Numero spedizione: _____________________
– PEC: ____ Indirizzo PEC mittente: __________________ destinatario: _______________
– Altro (specificare): ________________________________________________________
Elenco dettagliato della documentazione consegnata (descrizione e periodo di riferimento)
1) __________________________________________________________________________
2) __________________________________________________________________________
3) __________________________________________________________________________
4) __________________________________________________________________________
5) __________________________________________________________________________
6) __________________________________________________________________________
7) __________________________________________________________________________
8) __________________________________________________________________________
9) __________________________________________________________________________
10) _________________________________________________________________________
(Allegare, se necessario, ulteriori fogli con elenco numerato)
Allegati trasmessi: ____________________________________________________________
Numero totale di buste/portfolii/file consegnati: __________________________________
Dichiarazioni
Il sottoscritto commercialista dichiara di aver consegnato al cliente la documentazione sopra elencata, comprensiva degli allegati indicati, in data e con modalità come specificato nel presente verbale.
Il cliente dichiara di aver ricevuto la predetta documentazione e di assumersi da questo momento la responsabilità della sua conservazione, con riferimento ai termini previsti dalla normativa vigente (tra cui l’art. 2220 c.c.), compreso l’obbligo di conservazione per dieci anni dall’ultima registrazione, ove applicabile.
Si specifica che, con la sottoscrizione del presente verbale, il professionista è sollevato da ogni obbligo di custodia e conservazione della documentazione consegnata, anche se in formato digitale.
Note / Annotazioni: __________________________________________________________
_____________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________
Firma del commercialista (o per delega): _______________________________________
Nome e Cognome: ____________________________________________________________
Data: ___ / ___ / _______
Firma del cliente / legale rappresentante: ______________________________________
Nome e Cognome: ____________________________________________________________
Qualifica: ___________________________________________________________________
Data: ___ / ___ / _______
Firma eventuale testimone / persona che ha effettuato la consegna: ________________
Nome e Cognome: ____________________________________________________________
Recapito: ___________________________________________________________________
Data: ___ / ___ / _______
Come scrivere un verbale consegna documenti commercialista
Per redigere correttamente un verbale di consegna documenti il testo deve essere chiaro, completo e attestare in modo inequivocabile il trasferimento della documentazione dal commercialista al cliente. Il documento deve aprirsi con l’intestazione dello studio e i dati identificativi del professionista, seguiti dai riferimenti del cliente o della società beneficiaria, includendo dati come ragione sociale, sede, partita IVA o codice fiscale e, se necessario, il nome del rappresentante legale.
È fondamentale indicare luogo, data e ora della consegna e specificare la modalità con cui è avvenuta, ad esempio consegna a mano, spedizione tramite raccomandata o assicurata, invio via PEC o altra modalità tracciabile; quando si utilizza un mezzo tracciabile occorre riportare il numero di spedizione o l’indirizzo PEC mittente e destinatario per rendere la prova della riconsegna facilmente verificabile.
Nel corpo del verbale deve comparire un elenco dettagliato della documentazione consegnata con la descrizione di ogni elemento e il periodo di riferimento, oltre a indicare eventuali allegati e il numero totale di buste, portfoli o file trasmessi; se l’elenco è lungo è opportuno allegare fogli numerati che rimandino al verbale.
Le dichiarazioni conclusive sono essenziali: il commercialista dichiara di aver effettuato la consegna secondo quanto riportato nel verbale, mentre il cliente dichiara di aver ricevuto la documentazione e di assumersi la responsabilità della sua conservazione secondo la normativa vigente, richiamando l’obbligo di conservazione previsto dall’articolo 2220 del Codice Civile per il periodo di dieci anni dall’ultima registrazione quando applicabile. Con la sottoscrizione del verbale il professionista viene formalmente sollevato dall’obbligo di custodia e conservazione anche dei documenti digitali.
Per maggiore tutela è consigliabile che entrambe le parti conservino una copia firmata del verbale e che, se la consegna è effettuata per delega, si riportino i riferimenti della persona delegata e le relative firme. Infine, è buona prassi specificare eventuali note o annotazioni che possano chiarire lo stato dei documenti consegnati, indicare eventuali mancanze o documenti in consegna differita e prevedere lo spazio per la firma del testimone o della persona che ha materialmente effettuato la consegna, così da rafforzare la prova documentale dell’avvenuto passaggio di responsabilità.