Scarica il modello di perizia di stima del marchio in formato Word o PDF e utilizza il fac‑simile come base per redigere una perizia professionale. Il documento è pensato per trasformare il valore reputazionale e commerciale di un marchio in un dato economico quantificabile, necessario per operazioni societarie, transazioni, determinazione di royalty, contenziosi o iscrizioni a bilancio.
Fac simile perizia di stima marchio Word
Il fac‑simile in formato Word contiene la struttura completa della perizia, con tutte le sezioni necessarie da compilare dal perito e dal committente: dati del perito, oggetto della perizia, finalità, documentazione esaminata, metodologie applicate, analisi qualitativa e quantitativa, risultati per metodo, ponderazione e dichiarazioni finali. Il file è pronto per essere modificato e personalizzato con i dati specifici del marchio e dell’incarico.
Fac simile perizia di stima marchio PDF
Il fac‑simile in formato PDF è ideale per la stampa e per la distribuzione formale della perizia. Contiene la stessa struttura del modello Word ma in un formato non modificabile, adatto per archiviazione, invio a terzi o produzione di copie per autorità e registri. Utilizza il PDF quando desideri un documento finale da sottoscrivere e conservare.
Esempio perizia di stima marchio
Numero perizia: _____________
Data perizia: _____________
Luogo: _____________
1. PERITO / STUDIO INCARICATO
Nome e cognome / Ragione sociale: _____________
Qualifica e titolo professionale: _____________
Iscrizione albo / ruolo professionale: _____________
Indirizzo studio: _____________
Telefono: _____________
Email: _____________
Codice fiscale / P.IVA: _____________
2. COMMITTENTE
Nome / Ragione sociale: _____________
Referente: _____________
Indirizzo: _____________
Telefono: _____________
Email: _____________
Rapporto contrattuale (incarico n., data): _____________
3. OGGETTO DELLA PERIZIA
Denominazione del marchio: _____________
Elementi distintivi (logo, colore, payoff): _____________
Classi di prodotto/servizio (Nizza): _____________
Numero registrazione marchio: _____________
Data deposito/registrazione: _____________
Paesi/giurisdizioni di tutela: _____________
Stato legale (registrato / non registrato / in corso): _____________
Titolarità del marchio: _____________
Eventuali licenze, vincoli o contenziosi noti: _____________
4. FINALITÀ DELLA PERIZIA (indicare la o le finalità)
– Conferimento in società: _____________
– Operazione di M&A: _____________
– Licenza / determinazione royalty: _____________
– Contenzioso (contraffazione / concorrenza sleale): _____________
– Bilancio / iscrizione immobilizzazioni immateriali: _____________
– Altro (specificare): _____________
5. DOCUMENTAZIONE E INFORMAZIONI ESAMINATE
Elenco documenti forniti e verificati:
– Contratti e licenze: _____________
– Visure, certificati di registrazione: _____________
– Bilanci e conti economici (anni): _____________
– Dati di vendita attribuibili al marchio: _____________
– Ricerche di mercato e benchmark: _____________
– Transazioni comparabili e database: _____________
– Altro (specificare): _____________
6. NORME, STANDARD E RIFERIMENTI APPLICATI
Standard di riferimento (es. ISO 10668): _____________
Altro riferimento metodologico o normativo: _____________
7. METODOLOGIE DI VALUTAZIONE APPLICATE
Selezionare e motivare i metodi utilizzati:
– Metodo dei costi (reproduzione / sostituzione): applicato (S/N) _____________
Motivazione: _____________
– Metodo del mercato (comparables): applicato (S/N) _____________
Motivazione: _____________
– Metodo reddituale (DCF su flussi attribuibili al marchio): applicato (S/N) _____________
Motivazione: _____________
– Relief from Royalty: applicato (S/N) _____________
Motivazione: _____________
8. ANALISI QUALITATIVA DEL MARCHIO
– Posizionamento sul mercato: _____________
– Forza del marchio (brand strength): _____________
– Durata e storico della marca: _____________
– Rischi legali e di tutela: _____________
– Vantaggi competitivi e fattori critici di successo: _____________
9. ANALISI QUANTITATIVA E DATI FINANZIARI
Periodo storico analizzato: _____________
Ricavi attribuibili al marchio (per anno): _____________
Margini e profittabilità (per anno): _____________
Costi di marketing e promozione (per anno): _____________
Proiezioni dei flussi di cassa attribuibili al marchio (anno 1…N): _____________
Orizzonte temporale di valutazione utilizzato: _____________
Tasso di attualizzazione (WACC o altro): _____________
Tasso di crescita a lungo termine (g): _____________
Aliquota fiscale considerata: _____________
10. VALUTAZIONE PER METODO
A) Metodo dei costi
– Costo storico degli investimenti per lo sviluppo del marchio: _____________
– Costi di sostituzione o riproduzione stimati: _____________
– Ammortamenti o svalutazioni applicate: _____________
– Valore risultante metodo costi: _____________
B) Metodo del mercato
– Transazioni comparabili individuate: _____________
– Multipli o parametri di comparazione applicati: _____________
– Adjustments effettuati (settore, dimensione, rischio): _____________
– Valore risultante metodo mercato: _____________
C) Metodo reddituale (DCF)
– Flussi di cassa attribuibili (year-by-year): _____________
– Periodo di previsione: _____________
– Tasso di sconto applicato: _____________
– Valore terminale calcolato e metodologia: _____________
– Valore attuale dei flussi (PV): _____________
– Valore risultante metodo reddituale: _____________
D) Relief from Royalty
– Royalty rate ipotizzato (%): _____________
– Base di ricavo su cui applicata la royalty: _____________
– Calcolo risparmio royalties e attualizzazione: _____________
– Valore risultante Relief from Royalty: _____________
11. PONDERAZIONE DEI RISULTATI E VALORE CONCLUSIVO
Valori per metodo:
– Metodo costi: _____________
– Metodo mercato: _____________
– Metodo reddituale: _____________
– Relief from Royalty: _____________
Pesi assegnati ai metodi (se applicabile): _____________
Valore finale stimato del marchio (moneta): _____________
Data di riferimento della stima (effective date): _____________
12. ASSUNZIONI PRINCIPALI E LIMITAZIONI
Elenco delle assunzioni chiave: _____________
Limitazioni e margini di incertezza: _____________
Destinatari e scopo limitato della perizia (uso esclusivo per): _____________
Distribuzione e restrizioni sull’utilizzo della perizia: _____________
13. DICHIARAZIONI DEL PERITO
Dichiaro che la presente perizia è stata redatta con obiettività e in conformità agli standard applicati (es. ISO 10668 ove pertinente) e che le informazioni e i metodi utilizzati sono quanto più possibile rispondenti alla prassi professionale.
Firma del perito: _____________
Data: _____________
Luogo: _____________
14. GIURAMENTO / ATTO NOTORIO (se richiesto)
Testo giuramento/attestazione: _____________
Nota del tribunale o attestazione notarile (se applicabile): _____________
15. ALLEGATI
Elenco allegati e documenti a corredo:
– Documenti societari: _____________
– Bilanci e rendiconti: _____________
– Contratti e licenze: _____________
– Ricerche di mercato e comparables: _____________
– Calcoli dettagliati e fogli di lavoro: _____________
– Altro: _____________
FIRME
Per il committente: ____________________________ Data: _____________
Per il perito: ________________________________ Data: _____________
Registro / Protocollo (se applicabile): _____________
Come scrivere un perizia di stima marchio
Per redigere una perizia di stima del marchio è necessario partire da una chiara definizione dell’oggetto e della finalità dell’incarico, indicando con precisione la denominazione del marchio, gli elementi distintivi e le classi di prodotti o servizi coinvolte, oltre allo stato giuridico e territoriale della tutela. La perizia deve poi documentare in modo completo la documentazione analizzata, dai bilanci alle vendite imputabili al marchio, dai contratti di licenza alle ricerche di mercato e ai comparables; questa fase istruttoria è essenziale perché alimenta le valutazioni qualitative e quantitative successive.
La scelta delle metodologie di valutazione va motivata in funzione della natura e della storia del marchio: i metodi basati sui costi sono appropriati per marchi di recente creazione o privi di storico economico, il metodo di mercato richiede l’identificazione di transazioni comparabili affidabili, mentre il metodo reddituale richiede proiezioni finanziarie dettagliate e l’attribuzione dei flussi di cassa al marchio; il relief from royalty è spesso utilizzato come controllo incrociato per stimare il valore sulla base delle royalty ipotetiche risparmiate.
Nel corpo della perizia occorre sviluppare un’analisi qualitativa che valuti il posizionamento competitivo, la forza del brand, i rischi legali e la sostenibilità nel tempo, e un’analisi quantitativa che riporti i ricavi attribuibili, margini, costi di marketing, proiezioni dei flussi e i parametri di attualizzazione adottati, specificando orizzonte temporale, tasso di sconto e tasso di crescita a lungo termine.
I risultati ottenuti con i diversi metodi devono essere esposti separatamente e quindi ponderati con criteri espliciti per giungere a un valore conclusivo, chiarendo assunzioni, limitazioni e la data di riferimento della stima. Infine la perizia deve contenere le dichiarazioni del perito sul rispetto degli standard applicati, l’elenco degli allegati e le firme necessarie; quando richiesta per finalità legali o societarie, la perizia può essere accompagnata da giuramento o attestazione notarile.
Data la complessità tecnica e le implicazioni economiche e legali di una valutazione del marchio, è opportuno che la redazione sia affidata a professionisti con competenze multidisciplinari, in grado di applicare standard riconosciuti come la ISO 10668 e di utilizzare dati comparabili e modelli finanziari adeguati.